中经记者 索寒雪 北京报道
人社部近日正式印发《人力资源和社会保障事业发展“十五五”规划》（下称《规划》），为未来五年人社领域重点任务定下路线图。一位人社部相关人士在解读时表示：“稳妥实施个人养老金制度，不断丰富产品，逐步提高缴费水平。”
建成世界最大养老保险体系
“十四五”期间，我国围绕“健全覆盖全民、统筹城乡、公平统一、安全规范、可持续”的多层次社会保障体系这一总目标，持续深化改革创新，最终建成了全球规模最大的养老保险体系。
来自人社部的数据显示：截至2025年末，职工养老保险参保人数达到5.5亿人。待遇水平稳步提高，退休人员基本生活得到保障，经济社会发展成果得以共享。企业职工养老保险病残津贴和遗属待遇政策也已出台，养老保险待遇项目基本齐备。
基金运行同样保持平稳可控。2025年，企业养老保险基金收入为5.9万亿元，累计结余7.3万亿元，可支付月数持续增加。与此同时，结余基金委托投资规模积极扩大，中央层面划转国有资本权益达2.31万亿元，全国社保基金积累权益达到3.34万亿元。
前述人社部人士指出，渐进式延迟法定退休年龄平稳推进，企业养老保险全国统筹顺利落地，个人养老金制度全面推开，重点改革取得了历史性突破。
谨慎识别个人养老金产品
前述人社部人士强调：“稳妥实施个人养老金制度，不断丰富产品，逐步提高缴费水平。”
据了解，当前政策允许个人养老金缴费享受每年最高12000元的税前扣除优惠。
在“稳妥实施个人养老金制度，不断丰富产品”的导向下，业内专家也对第三支柱的健康发展给出了专业意见。
职业人寿互助保险组织创始人闫安向《中国经营报》记者表示，推进个人养老金制度时，不能把“商业养老金”与“个人养老金”“其他商业养老金融业务”这些关键制度概念“混为一谈”。他提到，《关于推动个人养老金发展的意见》已明确，“个人养老金制度是国家关于第三支柱的制度性安排”。
其他个人商业养老金融业务虽然也属于第三支柱，但在税收优惠等政策上与个人养老金存在本质区别。
闫安介绍，国务院常务会议将“个人养老金”领取税负降至3%，这一优惠并不适用于其他商业养老金融产品。
他进一步指出，当前市场上各类金融机构推出的“专属”“特定”“目标”等养老金融产品层出不穷，容易让消费者产生“产品超市”般眼花缭乱的感觉。他呼吁，机构面对广大个人养老金投资者应进行充分的信息披露，否则个人养老金市场很可能沦为金融机构“新一轮跑马圈地割韭菜”的秀场。
